Договорные инструменты налогового планирования: эффективное применение без использования «агрессивных» механизмов налоговой оптимизации

+7-931-955-04-45

Программа вебинара

Договорная политика организации как эффективный инструмент регулирования налоговой нагрузки:
- Взаимосвязь гражданского и налогового законодательства. Договорная политика организации, ее влияние на налогообложение организаций. Формирование договорной политики предприятия в целях оптимизации налогообложения
- Зоны риска при формулировании условий договора. Налоговый анализ договоров. Договорные условия, важные для соблюдения налоговых правил. Сделки, требующие особого внимания. Налоговое сопровождение договорной работы
- Особенности определения налоговых обязательств при использовании разных видов договоров. Вариантность оформления хозяйственных операций как инструмент оптимизации налоговых последствий
Границы использования договорных инструментов налогового планирования с учетом требований норм статьи 54.1 НК РФ. Регламент сбора доказательств отсутствия необоснованной налоговой выгоды:
- Внутрифирменный стандарт выбора и проверки контрагентов (Регламент проявление коммерческой осмотрительности)
- Реальность операций – необходимое условие подтверждения обоснованности налоговой выгоды. Организация системы подтверждения реальности операций
- Подтверждение исполнения сделки надлежащей стороной договора. Как налогоплательщик может исполнить эту обязанность
«Налоговые оговорки» в договоре:
- Договорные условия, которые помогут снизить налоговые риски в работе с контрагентами. Суть «налоговых оговорок», их эффективность, судебные перспективы
- Возможности взыскания убытков с контрагента при нарушении им налогового законодательства
- Использование налоговых оговорок на практике
Договоры, применяемые для эффективного налогового планирования. Оптимизация налоговых последствий при использовании различных форм договоров с контрагентами:
- Договоры лизинга и аренды
- Использование простого товарищества (договор о совместной деятельности) в налоговом планировании
- Договор займа
- Договоры, с помощью которых можно осуществить безналоговую передачу имущества
- Договор комиссии и агентский договор
- Договор цессии
- Договор подряда
- Лицензионный договор. Франчайзинг
- Другие договоры, применяемые для налоговой оптимизации
Риски и налоговые последствия переквалификации договоров налоговой службой
Обзор позиций арбитражных судов по вопросам налогового права при применении различных договоров